一、部门基本情况

（一）职能职责。

重庆市轻工业学校是重庆市人民政府举办，隶属于重庆市经济和信息化委员会，系财政全额拨款的一级预算事业单位，是一所实施大中专学历教育、高中级和技师技能培训与鉴定、长中短期相结合的多层次、多渠道、多形式办学的全日制中等职业技术学校，培养既有技德、又有技能、且能创业的德智体美劳全面发展的、适应社会的技能型人才。

（二）机构设置。

学校现有独立编织机构数1个,与上年相同，机构名称未变。共设19个内设机构，具体名称为：党委（兼纪检、工会）办公室、行政办公室、财务科、人事科、后勤科、内审办公室、学保科、团委、信息中心、教务科、招生办公室、校企合作办公室、社会培训办公室、项目与科研办公室、电子与信息系、机电与汽车系、艺术与建筑系、经贸与服务系、基础科。学校机构健全，部门和岗位设置合理，岗位职责明确，能满足并保证学校功能正常发挥。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计9,567.17万元，支出总计9,567.17万元。收支较上年决算数增加379.29万元、增长4.1%，主要原因是提高生均公用经费拨款标准增加所致。本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2021年度收入合计9,567.17万元，较上年决算数增加1,091.43万元，增长12.9%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加1181.44万元，其中项目投入致财政拨款收入增加814.76万元，基本支出投入增加致财政拨款收入增加366.68万元；事业收入减少375万元；其他收入增加284.99万元。其中：财政拨款收入4,496.53万元，占47.0%；事业收入453.00万元，占4.7%；其他收入4,617.64万元，占48.3%。

3.支出情况。2021年度支出合计9,126.61万元，较上年决算数减少61.27万元，下降0.7%，主要原因是教职工及学生人数增加致基本支出增加462.05万元，其中人员经费增加28.05，教育教学等日常公用经费增加332.31万元，办公设备及信息网络设备购置等资本性支出增加101.76万元，债务利息及费用支出减少0.07万元；项目支出减少523.32万元，主要是由于本年无上年结转项目支出所致。其中：基本支出7,880.8万元，占86.3%；项目支出1,245.81万元，占13.7%。此外，结余分配88.56万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余352万元，较上年决算数增加352万元，增长100.0%，主要原因是“2021年优质中职学校和和优质专业建设”和 “2021年中等职业学校实训基地建设” 项目的建设内容较复杂，周期较长，导致项目进度较缓所致。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计4,496.53万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加579.05万元，增长14.8%。主要原因是项目投入增加致教育支出增加469.55万元，社会保障和就业支出增加12.06万元，卫生健康支出减少34.05万元，住房保障支出增加9.49万元，其他支出减少230万元，年末财政拨款结转和结余增加352万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入4,496.53万元，较上年决算数增加1,181.44万元，增长35.6%。主要原因是年中追加“优质中职学校和优质专业建设”等项目资金投入致财政拨款收入增加814.76万元；提高生均公用经费拨款标准等基本支出投入增加致财政拨款收入增加366.68万元。较年初预算数增加1,551.86万元，增长52.7%。主要原因是质中职学校和优质专业建设项目、改善办学条件专项补助、实训基地建设项目、风雨舞台维修改造项目等专项拨款增加1162.66万元，生均公用财政补助增加304万元，职业年金等人员经费清算增加100.35万元，学生人数公用经费清算减少15.15万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出4,144.53万元，较上年决算数增加457.05万元，增长12.4%。主要原因是：一是项目支出增加91.82万元；二是公用经费、人员经费等基本支出增加365.23万元。较年初预算数增加1,199.86万元，增长40.7%。主要原因是：一是年中追加改善办学条件等项目资金致项目支出增加810.66万元；二是增人增资致使人员经费增加100.35万元；三是教育教学等日常公用经费增加288.85万元。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余352万元，较上年决算数增加352万元，增长100.0%，主要原因是 “2021年优质中职学校和和优质专业建设”和 “2021年中等职业学校实训基地建设” 项目的建设内容较复杂，周期较长，导致项目进度较缓所致。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3,571.43万元，占86.2%，较年初预算数增加1,117.68万元，增长45.5%，主要原因是：一是年中追加优质中职学校和优质专业建设项目、改善办学条件、实训基地建设、风雨舞台维修改造项目等专项支出增加810.66万元；二是学校为保障教学科研的持续发展，在人员培养经费、实训实习教学活动方面增加了投入等支出。

（2）社会保障与就业支出357.55万元，占8.6%，较年初预算数增加76.34万元，增长27.1%，主要原因是2020年事业单位退休“中人”一次性退休补贴、养老保险、职业年金清算等致支出增加。

（3）卫生健康支出92.66万元，占2.2%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是与年初预算数持平。

（4）住房保障支出122.89万元，占3.0%，较年初预算数增加5.84万元，增长5.0%，主要原因是住房公积金清算致支出增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出2,987.77万元。其中：人员经费1,578.60万元，较上年决算数减少21.94万元，下降1.4%，主要原因是对个人和家庭补助支出减少所致。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金、离休人员的工资、生活补贴、健康休养费等；退休人员生活补贴等。公用经费1,409.17万元，较上年决算数增加387.17万元，增长37.9%，主要原因是教育教学等日常公用经费增加所致。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、物业管理费、三公经费、培训费、劳务费、差旅费、维修维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数增加0万元，主要原因是2021年无政府性基金收入。本年支出0万元，较上年决算数减少230万元，下降100.0%，主要原因是本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计28.42万元，较年初预算数减少5万元，下降15.0%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降；二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。较上年支出数减少1.99万元，下降6.5%，主要原因是严格控制公务车使用。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0元，主要是本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2021年度及上年度均未发生因公出国（境）支出，与上年持平。

公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置支出，与上年持平。

公务车运行维护费24.42万元，主要用于学校公务活动、学生外出集体活动（如实习、实训、技能比赛等）、教职工上下班交通车及其他活动等产生所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少5万元，下降17.0%，主要原因是加强了公务用车管理，鼓励教职工外出办事尽量乘坐公共交通工具所致。较上年支出数减少2.11万元，下降8.0%，主要原因是学校贯彻执行重庆市财政要求，严控公务用车运行维护费，并逐年减少公务用车运行维护费开支。

公务接待费4万元，主要用于接待校企合作单位、联办院校、3D打印国赛裁判专家等支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是与预算持平。较上年支出数增加0.12万元，增长3.1%，主要原因是承办3D打印国赛接待支出增加。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待68批次508人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费78.74元，车均购置费0万元，车均维护费6.11万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2021年度未发生会议费支出。本年度培训费支出18.40万元，较上年决算数减少24.82万元，下降57.4%，主要原因是：一是减少了养老、模具等特色专业的建设专项培训支出；二是受疫情影响、学校严格控制外出培训，将培训专家请到学校培训，而使培训支出大大减少。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是用于职工上下班交通车。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额564.60万元，其中：政府采购货物支出396.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出168.26万元。授予中小企业合同金额564.60万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额454.6万元，占政府采购支出总额的80.5%。主要用于采购校园保洁服务51.88万元，新能源汽车创新教学实训室资源制作移动终端设备121.56万元，风雨舞台维修改造工程117.66万元，物联网技术应用竞赛平台等实训设备163.5万元。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和10个二级项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评10项，涉及资金1912.76万元。从评价情况来看，除2号学生宿舍因资金筹集未到位，暂缓实施外（已完成绩效目标调整），其余项目管理总体规范、绩效目标明确、预算编制合理、资金到位及时、预算执行较好,完成了既定的目标任务，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

我单位未委托第三方开展绩效评价，故无绩效自评报告或案例。

3.关于绩效自评结果的说明。

（1）2021年度部门整体绩效自评结果说明。

我单位2021年度按市财政要求准时公开预决算报表，全年预算支出执行率达99.20%。招收学生3333人，创收3260.02万元，毕业生就业率98.0%，半年以上稳定就业率85.0%，社会培训人数6773人，论文发表35篇，专兼职教师占教职工比例86.4%，双师型教师比例88.5%，省市级送培人数33人，企业兼职教师占专职教师比例35.2%，师生满意度95.0%。2021年度部门整体绩效自评得分99.9分，完成了预定绩效目标。

（2）2021年度项目绩效自评结果说明。

2021年共有3个一级项目，包含10个二级项目，根据预算绩效管理要求开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评10项，涉及资金1912.76万元，除2号学生宿舍因资金筹集未到位，暂缓实施外（已完成绩效目标调整），其余项目均完成了预定绩效目标，具体情况如下：

1）电子实训基地升级改造项目预算金额163万元，实际支出167.39万元，执行率102.7%，于2021年12月完工验收，完成了500平方的电子实训基地升级改造工程，为物联网、电子技术及其相关专业的1000余学生提供实训的基本训练场所，学生满意度95.0%，达到了预期绩效目标，自评得分100分。

2）制冷与空调项目世赛市级集训基地项目预算金额108.1万元，实际支出108.1万元，执行率100.0%，于2021年11月完工验收。基地建成后成功承办全国大赛制制冷工项目市级选拔赛，并选拔培养师生及企业员工共计14人进入全国赛决赛，职业院校制冷与空调专业技能培训班和全国智能楼宇及空调职业技能竞赛赛前培训班成功在我校举办，培养西南地区制冷与空调师资及全国竞赛选手共计100人次左右，学生满意度达95.0%以上，达到了预期绩效目标，自评得分100分。

3）风雨舞台维修改造项目（年中追加）预算金额117.66万元，实际支出117.66万元，执行率100.0%，于2021年12月完工验收。风雨舞台维修改造项目完成后，有效解决了学生活动场地安全隐患，学校基础设施大大改善，体育教学环境能得到较好提升，有利于开展阳光体育活动，增强学生身体素质，吸引更多学子来校报读，培养更多更好身心健康和专业过硬的技能人才，助推地方经济发展，达到了预期绩效目标，自评得分100分。

4）数字校园系统运维服务75万元，实际支出75万元，执行率100.0%，于2021年12月完成数字校园系统建立运维档案、定期巡检、运行支持、缺陷管理、系统升级、数据备份、现场故障排除、服务响应安排、其他应用维护，达到了预期绩效目标达到了预期绩效目标，自评得分100分。

5）2号学生宿舍项目年初预算金额100万元，拟完成2号学生宿舍项目的设计、可研性报告、招投标工作及平基工作；但由于资金筹集未到位，暂缓实施，绩效目标已按流程和要求进行及时调整。

6）2021年优质中职学校和优质专业建设项目年初预算金额300万元，调整预算数120万元，实际支出118.08万元，执行率98.4%。该项目2021年7月启动项目建设，组建项目领导小组、项目办、工作小组及纪检小组等，进一步细化任务形成建设方案，2021年8月起，各工作小组按照《任务书》要求整体推行，以培育标志性成果为抓手，带动高质量发展，促进学校办学条件、党建工作、治理能力、专业建设、教师发展、信息化水平、学生发展、社会服务等诸方面“提质培优”，接受并顺利通过市教委组织的阶段性项目建设评估。由于该项目建设内容较复杂，周期较长，导致项目进度较缓，绩效目标已按流程和要求进行及时调整，调整后达到了预期目标，自评得分99.84分。

7）2021年职业教育“1+X”证书项目预算金额22万元，实际支出25.23万元，执行率114.7%，主要用于各类（游戏美术设计、电脑首饰设计、多轴数控加工、传感网应用开发、智能财税、网络直播运营）1+X证书培训及考试支出，2021年底完成各类1+X证书考核，2022年春期试点专业推行“课证融通”人才培养方案，学生考证通过率80%以上，试点学生技能水平大幅度提升，达到了预期目标，自评得分100分。

8）2021年中等职业学校实训基地建设项目年初预算金额200万元，调整预算数30万元，执行率99.7%。本项目建设周期为24个月，2021年7月启动招投标流程，2021年按计划完成了3D打印等设备购置。主要是由于项目建设内容复杂周期较长，导致项目进度较缓，绩效目标已按流程和要求进行及时调整，调整后达到了预期目标，自评得分99.97分。

9）2021年改善办学条件预算金额523万元，实际支出523万元，执行率100.0%。2021年12月完成了所有项目，主要用于综合实训楼空调购置、三食堂装修及家具购置、党建活动室装修、消防整改、校大门改造及校舍维修等。通过该项目的实施，进一步改善了办学条件，提升办学水平，促进学校招生就业，推动学校教育事业全面、协调、持续发展，为重庆地方经济发展做出积极的贡献，达到了预期绩效目标，自评得分100分。。

10）“生均公用经费市级补助专项”，年中追加预算304万元，实际支出304万元，执行率100.0%，主要用于外聘教师工资、师资培训等日常运转支出，项目实施后，大大保证了教育教学需要和正常的教学秩序，促进了学校健康、稳定发展，达到了预期绩效目标，自评得分100分。

（三）重点绩效评价结果。

2021年市财政局未委托第三方对本单位政策或项目开展重点绩效评价，不涉及重点绩效评价报告或案列。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十三）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十四）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十五）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：重庆市轻工业学校023-88027110